Fertőrákos Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 65. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, figyelemmel a Magyar Köztársaság 2011. évi költségvetéséről szóló 2010. évi CLXIX.. törvény önkormányzatokra vonatkozó előírásaira, valamint az államháztartás működéséről szóló 292/2009. (XII. 19.) Korm. rendeletben foglaltakra az alábbi rendeletet alkotja:

 

 

 (1) A költségvetési rendelet hatálya a Képviselő-testületre és annak szerveire, a polgármesteri hivatalra, továbbá az önkormányzat által fenntartott intézményekre, valamint a támogatásban részesített magánszemélyekre, jogi személyekre, jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre terjed ki.

(2) A rendelet hatálya a helyi kisebbségi önkormányzatok esetében az önkormányzati támogatás folyósítására terjed ki. A helyi kisebbségi önkormányzatok költségvetésüket ezen belül maguk határozzák meg.

 

 (1) Az önkormányzati költségvetési szervek címrendjét e rendelet 1. sz. melléklete tartalmazza.

(2) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv (Polgármesteri Hivatal), az önállóan működő költségvetési szerv (nevelési, oktatási intézmények), valamint a kisebbségi önkormányzat külön-külön alkotnak egy-egy címet. Alcímet alkotnak az önállóan működő költségvetési szerveken belül az Általános Iskola és Alapfokú Művészetoktatási Intézmény és az Óvoda, valamint a kisebbségi önkormányzatokon belül a Német Önkormányzat és a Cigány Kisebbségi Önkormányzat.

 

 

(1) A képviselőtestület a 2011. évi költségvetés bevételi főösszegét 347.981.421,- Ft-ban kiadási főösszegét ennek megfelelően ugyancsak 347.981.421,- Ft-ban állapítja meg.

(2) Az Önkormányzat összes tartalékának összegét 41.864 eFt-ban határozta meg. Ezen belül

a)      az egyéb tartalék összegét 1.000 eFt-ban,

b)      a tartalékalap összegét 10.000 eFt-ban,

c)      a pályázati alap összegét 12.000 eFt-ban,

d)     képviselői és alpolgármesteri alapok összegét 6.463 eFt-ban,

e)      közműfejlesztési alap összegét 2.000 eFt-ban,

f)       az idegenforgalmi tartalék összegét 1.893 eFt-ban

g)      az „Első lakáshoz jutás” támogatást 500 eFt-ban,

h)      a környezetvédelmi alap tartalék összegét 8.008 eFt-ban határozza meg.

 

 

 

(1) Az önkormányzat bevételeinek működési és felhalmozási cél szerinti részletezését e rendelet 2. sz. melléklete, szakfeladatok szerinti részletezésben a 3. számú melléklete tartalmazza. A 4. sz. melléklet a bevételeket bevételi főcsoportonként cím-alcím bontásban szemlélteti.

(2) A központi költségvetésből az önkormányzatot megillető normatív hozzájárulások és támogatások, valamint a helyi adók bevételi előirányzatának részletezését az 5. sz. melléklet mutatja. A bevételi-kiadási előirányzat egyensúlya érdekében 78.603 eFt előző évi pénzmaradvány igénybevétele vált szükségessé.

(3) Az Önkormányzat 2011. évi költségvetésének kiadási előirányzatait szakfeladatonként összevontan a 6. sz. melléklet, kiadási főcsoportonként a 7. sz. melléklet tartalmazza.

(4) A 8/A.-8/B. és 8/C. sz. melléklet részletezi a kiadásokat a költségvetési szervek és egyes szakfeladatok szerint.

 

A Német Önkormányzat és a Cigány Kisebbségi Önkormányzat által elfogadott költségvetés jelen rendelet 9. sz. mellékletében található.

 

 

Az önkormányzat és szervei által foglalkoztatottak tervét a 10. sz. melléklet mutatja, 39 teljes- és 6 részmunkaidős munkavállalóval.

 

 

 (1) Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek a jóváhagyott költségvetésben előirányzat átcsoportosítást, illetve előirányzat módosítást csak az egyes kiadási főcsoportokon belül alkalmazhatnak.

(2) Ha évközben a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap az Önkormányzat részére 1.000.000,- Ft-nál nagyobb összegű pótelőirányzatot biztosít, annak felosztásáról a Pénzügyi Bizottság dönt a Polgármester előterjesztése alapján.

 

 

 (1) A betöltetlen álláshelyből, feladatelmaradásból származó – személyi és dologi – kiadási előirányzat megtakarítások felhasználására csak a Pénzügyi Bizottság engedélyével kerülhet sor.

(2) A bérmaradványok jutalmazásra történő felhasználására bármely intézmény esetében csak a Pénzügyi Bizottság külön engedélyező határozata után kerülhet sor.

(1) A Képviselő-testület a jelen költségvetési évben a jelen rendelet elfogadásáig hozott bevételi és kiadási intézkedéseket jóváhagyja.

(2) A képviselő-testület

a) a felhalmozási és felújítási feladatok előirányzatai közötti átcsoportosítás, valamint a környezetvédelmi alap más célú átmeneti felhasználásának jogát a Pénzügyi Bizottságra,

b) a jóváhagyott pályázati (önkormányzati-intézményi) önrész odaítélésének, illetve a környezetvédelmi alap cél szerinti felhasználásának jogát a polgármesterre,

c) a jóváhagyott kiadási előirányzat közötti átcsoportosítás jogát a szociálpolitikai ellátások vonatkozásában a Szociális Bizottságra ruházza át.

(3) Az előző bekezdésben nem szabályozott esetekben az előirányzat főcsoportok közötti átcsoportosítás jogát a képviselő-testület magának tartja fenn.

(4) Átruházott hatáskörben hozott döntések a Képviselő-testület által a költségvetési rendeletben jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.

 (5) Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervek e rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(6) A költségvetési szervek a többletbevételük terhére is csak a forrásképződés mértékének, illetve ütemének figyelembe vételével és az intézmény biztonságos működésének szem előtt tartásával vállalhatnak kötelezettséget.

 

 

Ez a rendelet a kihirdetése napján lép hatályba.